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这段时间VAT的热度不减,欧税通团队也承蒙卖家们的信赖,短短几个月的时间里注册用户就达5K,入驻税号更是达到了10K。不过,还是有很多卖家对英德VAT申报一知半解,我们特意整理了一下,挑选了卖家们平时咨询最多的问题分享给大家。
Q:只要销售,就一定要VAT,是吗?
A:首先,需要判断在该国是否有仓储:如果在该国有仓储,包括FBA、海外仓,都需要注册VAT;如果在该国没有仓储,但是销售额超过了该国的远程销售阈值,也需要注册VAT。目前,英国的远程销售阈值为70000英镑,德国为100000欧元。
Q:VAT是有三种交税的方式吗?
A:英国有标准税率、统一税率方案(简称低税率),以及零税率。英国一般的商品的标准税率是20%,绝大数中国卖家所销售的商品,都是使用这种税率,且英国每个季度都要申报;德国的税率是19%,无适合于中国卖家的低税率,德国每年申报次数为13次(月度申报12次,年度申报1次)。
Q:税金要怎么算?
A:英国
按照目的国原则计算税金(英国税局查账也按照此方法计算税金)
a:EU-GB,货物从其他欧盟国家仓库(包括英国)销售至英国的销售,需要应税在英国;
b:GB-EU,货物从英国仓库销售至其他无税号的欧盟国家销售,需要应税在英国。
a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额。
计算方法是:应税销售额/(1+20%)×20% — 进口VAT
低税率的VAT税金计算方法:应税销售额*税率 (不可抵扣进口VAT)
当然,以上算法仅提供卖家做粗略预算,欧税通平台可一秒计算结果,且算法更为精准。
德国
建议卖家按照目的国原则计算税金
a.EU-DE,货物从其他欧盟国家仓库(包括德国)销售至德国的销售,需要应税在德国;
b.DE-EU,货物从德国仓库销售至其他无税号的欧盟国家销售,需要应税在德国;
a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额
计算方法是:应税销售额(1+19%)×19% — 进口VAT。
以上算法仅提供卖家做粗略预算,欧税通平台支持卖家自主选择计算规则(目的国、发货国),且算法更为精准。
Q:怎么把VAT转申报到欧税通平台?
A:英国所需资料
营业执照、法人身份证、税号证书、最后一次申报回执、授权信需公司法人电子签名、VAT税号的MTD账号和密码(如原代理未申请,欧税通会帮您申请);
其他公司的一些基础信息:如公司地址、公司名、法人地址等。
德国所需资料
营业执照、法人身份证,税务识别号证书、税务副本、增值税税号证书、最后一次申报回执、以及授权信需要法人电子签名;
其他公司的一些基础信息:如公司地址、公司名、法人地址等。
Q:如果转到欧税通,多久才能转申报成功?
A:英国
需要看您是否申请过MTD,如果没有,我们要先帮您申请MTD,税务局72小时内即可审核通过。如果你已经注册了MTD,通过系统授权欧税通之后,即刻可以开始申报你的英国VAT税务。后续变更一般转成功需要花费1-3个月的时间,具体还需依照税局的办事效率。
德国
一般是一周左右,最快当天完成转申报且报税完成。临近申报等特殊情况咨询客服哦。
欧税通(eVAT Master)的问世,为提高中国跨境企业VAT申管效率、推进欧VAT服务现代化改革提供了无限的可操作性和创新空间,目前已经成为国内唯一一家英德税局推荐的VAT自主申报平台。未来,我们将不忘初心,努力为卖家提供更专业、更快捷、更低价的欧洲税务服务!