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2021-01-09 19:16:17

众所周知，所有亚马逊卖家曾经或现在正遭遇的一大难题就是亚马逊线上申报里的附加增值税报告修改，那么到底哪些情况需要我们修改，哪些情况其实只需点击一个排除错误交易就完成呢？

1. 缺失发货国税号，且卖家短时间内无法获得增值税税号的问题
2. 遇到D列显示Import进口交易类型：代表您需要按规定填写已缴纳的进口增值税税金，以供申报抵扣。而有些卖家在计税国家使用了货代或其他形式的双清包税，并未使用自己税号清关缴纳进口增值税，代表无法抵扣进口增值税
3. FC transfer（记录库存流转的一个交易）错误交易，该错误特别会出现在开通泛欧计划的卖家中，该部分的交易无需缴税
*泛欧计划：全称“亚马逊物流欧洲整合服务计划”，即授权亚马逊在英国、法国、德国、意大利、西班牙、波兰和捷克共和国分配和储存您的任何亚马逊物流库存。

遇到以上三种错误卖家其实无法修改，直接排除错误交易即可完成修改增值税报告。
这里需要提醒的是亚马逊将不会提报包含错误的交易，以保证申报顺利进行。但是，卖家仍需要及时申请并上传库存当地国的税号避免此错误导致的税务风险。

以下两种错误是需要卖家在报告中手动修改的

1. 缺失发货国税号，且卖家获得新的增值税税号
这种错误情况下卖家需立即上传发货国家的税号至亚马逊卖家平台并手动填写税号在 AR 列，以完成此次增值税的正常申报。
2. 遇到D列显示Import进口交易类型，但是卖家用自己的公司税号清关，并且收到了C79/88文件
这种错误情况下卖家在计税国家使用自己的税号清关并缴纳进口增值税，需要根据收到的海关单据（如C79/C88 文件）填写进附加增值税表格中以供申报抵扣，通常情况下， O/S/X/AZ 列可能显示为高亮粉色，需要您填写或修改单元格内的信息。

最后，千万不要忘记！！！任何对“附加增值税报告”修改完成后，需点击“validate template"按钮审查是否格式正确，并点击” save as unicode text file"保存后上传。

这样就完成了修改，是不是比想象中简单很多！