跨税云VAT:欧洲VAT最常见问题集锦
为了方便广大卖家了解西班牙的VAT所需要的注册资料以及申报所需要提供的文件,特此整理了以下西班牙VAT注册与申报的详细清单,以及一些有关西班牙VAT的小知识,帮助广大卖家了解西班牙的VAT知识点。
01西班牙VAT注册所需材料
1、营业执照(香港公司提供CR&BR)
2、法人身份证 &( 护照有签名)
3、亚马逊链接或者截图
4、POA委托授权书(我们提供)
5.营业执照翻译件 (我们提供)
6.身份证翻译件 (我们提供)
7.网上公示翻译件(我们提供)
02西班牙VAT申报所需材料
1、销售数据
2、抵扣的相应发票
3、若是零申报,提供亚马逊零销售截图
03西班牙VAT核算步骤
第一步:筛选AD列(是否有“0”,若有的话那么就可能会有B2B,需要剔除),另西班牙零税率正常申报
第二步:筛选E列,选择SALE&REFUND
第三步:西班牙发货-----
1. 筛选BO列(只选ES)
2. 筛选BP列(如有超远程的欧盟国家及小岛国JE&GG需剔除),其他不动
3. 筛选AZ列看总和(如有英镑请转换成欧元)
第四步:西班牙收货-----
1. 筛选BO列(剔除ES&CN及其他有税号的欧盟国家),其他不动
2. 筛选BP列(只选ES)
4. 筛选AZ列看总和(如有英镑请转换成欧元)
第五步:标准税率VAT=【(西班牙发货+西班牙收货)/(1+国家税率)*国家税率】
04西班牙VAT注册常见问题答疑
西班牙一年需要做多少次申报?
西班牙是季度申报+年度申报,即Q1-Q4季度+1次年度,一年共计5次申报;季度申报的时间固定为4月、7月、10月和次年1月。
为什么西班牙注册需要做海牙认证 ?
每个国家的国情不同,申请VAT的方式也不一样,按照西班牙税务局要求,西班牙的注册需要做海牙认证。
05什么是海牙认证?
海牙国际私法委员会是一个政府间的国际组织,其宗旨是:通过制定公约,来解决各国间的法律冲突,以达到逐步统一国际私法的目的,于是就有了海牙认证。(来源百度名词解释)
西班牙本地税号的有效性
1:西班牙本地税号和欧盟VAT号都可以在西班牙本地使用,进口和退税都没有问题;两个税号都可以在亚马逊绑定,西班牙本地税号的优点:
• 申请简单
• 不需要财务代表
• 对于小卖家来说没有什么影响
2. 西班牙本地税号的缺点
• 不能在欧盟其他国家使用。
虚假报税或者延迟申报有什么影响?
及时提供真实有效准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到西班牙税务局 包括货物查封,向eBay 或 Amazon 举报导致账号冻结,罚款在内等不同程度的处罚。
最后,海牙认证的资料需提供原件到香港高等法院进行认证并盖章,海牙认证的时效是1周左右的时间。目前客户可以通过邮寄的方式,不用亲自前往香港也可以完成认证。