比利时：EPPO捣毁列日机场的海关欺诈团伙！估计损失3.1亿欧元！

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2023-03-29 16:07:13

卖方通获悉，2023年3月28日欧洲检察官办公室(EPPO)在比利时列日机场等几个地点进行了10次搜查，并逮捕了4名嫌疑人，这是针对据信造成高达逃税和关税3.1亿欧元。

行动期间，在欧洲刑警组织、比利时海关和增值税当局以及比利时警方的几个分支机构的支持下，警方突击搜查了列日机场和泽布吕赫的仓库和办公室，以及嫌疑人在安斯的私人住宅（Alleur)、Liège和Visé，没收证据和资产。

EPPO驻布鲁塞尔的欧洲代表检察官在这项代号为“丝绸之路”的调查中注意到，中国出口商涉嫌利用三个比利时私人海关实施复杂的系统来逃避进口商品的增值税支付一些欧盟成员国的代理机构和一些假冒公司。

据调查，作为中国出口商海关和增值税可靠代表的比利时公司宣称，通过列日机场入境的货物——电子设备、玩具和无数配件——的目的地是其他成员国，以便享受基于欧盟“海关程序42”(CP42)的增值税进口豁免。

什么是CP42诈骗？

如果进口货物随后被运往另一个欧盟成员国，海关程序42免除进口商在进口国缴纳增值税。根据这一旨在简化跨境贸易的程序，当货物在最终目的地成员国获得时，进口国免征增值税。

为了从这项豁免中受益，中国出口商在比利时聘请了私人海关机构/增值税可靠代表，他们会宣布货物的最终目的地在其他成员国。为了做到这一点，他们利用了位于法国、德国、匈牙利、意大利、波兰和西班牙的空壳公司，使用假发票和伪造的运输文件。在某些情况下，据称他们使用了真实公司的名称，而这些公司并不知道他们的增值税号和身份已被盗。

然而，实际上，空壳公司不会收到货物，这些货物实际上供应给在其他成员国设立的实体公司，或通过几个国家的在线市场出售给最终消费者。这些空壳公司的目的是转移检查人员的注意力，制造虚假的商业链条，增加检查难度。

商品最终将出售给最终消费者，他们将为产品支付全价，包括增值税。但是，根据调查，最终消费者缴纳的增值税并未被涉嫌犯罪组织申报或缴纳给任何税务机关，而是被卖方保留。这使得货物能够以巨额利润出售，同时骗取关税和增值税的税收征管机构。

据估计，被调查的活动在2019年至2022年间造成了至少3.03亿欧元的逃税损失和660万欧元的关税损失。

正在调查的罪行包括伪造、海关和增值税欺诈、洗钱和参与犯罪组织。

应EPPO的要求，比利时调查法官签发了计算机和电子设备（用于收集证据）以及价值超过1000欧元的任何资产的没收令。

今天被捕的嫌疑人中有两名董事、一名会计师和另一名接受调查的比利时公司的雇员。当天的行动还冻结了十几个银行账户并扣押了四辆汽车。

与合作伙伴的合作

正在审查的事实由比利时海关当局提请EPPO注意，并由欧洲反欺诈办公室(OLAF)进行调查。该行动由EPPO在布鲁塞尔的办公室领导，还得到了比利时联邦和地方警察的支持：

比利时联邦司法警察：
- 打击有组织经济和金融犯罪中央办公室(OCDEFO-CDGEFID)
- 中央反腐败办公室(OCRC-CDBC)
- 联邦计算机犯罪部门(FCCU)
- 联邦司法警察(Police Judiciaire Fédérale de Liège)
干预服务(Corps d'intervention de Liège)
联邦行政警察：警犬支持
Grâce Hollogne-Awans、Basse-Meuse和Fléron的当地警察部队。